云南省兰坪白族普米族自治县审计局2019年度部门决算公开情况说明

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K39591739/2020-145756
发文机构
兰坪县审计局
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预决算公开
主题分类
财政、金融、审计
文      号
发文日期
2020-09-07 09:02:00

云南省兰坪白族普米族自治县审计局2019年度部门决算

目录

第一部分  云南省兰坪白族普米族自治县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告(表)

(二)部门整体支出绩效自评报告

(三)部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  云南省兰坪白族普米族自治县审计局概况

一、主要职能

(一)主要职能:兰坪县审计局为上级审计机关的统一部署下, 围绕县委县政府的中心工作。职能职责按照兰办发〔2019〕47号《兰坪县委、县人民政府办公室关于印发<兰坪县审计局主要职责内设机构和人员编制规定的通知>》执行。一是主管全县审计工作;二是起草地方性政策并监督执行;三是向中共兰坪县委审计委员会提出年度预算执行和其他财政收支情况审计报告;四是在法定职权范围内出具审计报告,作出审计决定;五是按照规定对党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计;六是组织实施对国家和县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使作等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查;七是依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题;八是指导和监督内部审计工作。九是组织开展审计领域的对外交流与合作,指导的推广信息技术要审计领域的应用;十是完成县委县政府交办的其他任务。

(二)2019年度重点工作任务介绍

2019年,全体审计干部职工认真履行审计监督职责,紧密结合县委县政府工作中心,坚持“依法审计,服务大局, 围绕中心 ,突出重点,求真务实”的审计方针,坚持以扶贫攻坚审计为统领,全面履行审计监督职责,紧密围绕县委、县政府的中心工作和上级审计机关的统一部署,立足于全县经济社会发展和决战脱贫攻坚工作,不断强化审计监督全覆盖,充分发挥了审计的公共财政“卫士”作用,2019年共完成25个审计项目,延伸审计(调查)42个单位,查出问题金额10 376万元,其中:违规金额165万元,管理不规范金额10 221万元;审计处理处罚金额7 695万元,其中:应上缴财政金额3445万元,应归还原渠道资金2 916万元;应调账处理金额1 334万元,其中:固定资产投资审计完成4项,核减工程价款337万元。提交审计专题或审计简报信息18篇,提出审计建议65条,被采用65条。通过审计,在严肃财经法纪、推进依法行政、维护群众利益、促进廉政建设等方面发挥了积极作用,有力地保障了经济社会健康较快地发展。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入云南省兰坪白族普米族自治县审计局2019年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

云南省兰坪白族普米族自治县审计局2019年末实有人员编制24人。其中:行政编制19人(含行政工勤编制1人),事业编制5人;在职在编实有行政人员23人(含行政工勤人员3人),事业人员3人。

离退休人员5人。其中:离休0人,退休5人。

实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。

第二部分  2019年度部门决算表

(详见附件)

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省兰坪白族普米族自治县审计局2019年度收入合计787.98万元。其中:财政拨款收入674.07万元,占总收入的85.54%;上级补助收入0.00万元,占总收入的0.00%;事业收入0.00万元,占总收入的0.00%;经营收入0.00万元,占总收入的0.00%;附属单位缴款收入0.00万元,占总收入的0.00%;其他收入113.91万元,占总收入的14.46%。与上年对比增加了52.43万元,增加了3.8%。主要是是由于本年度拨入脱贫攻坚审计工作经费增加以及地方财政拨入固定资产投资审计委托业务费及地方交办项目的工作经费。

二、支出决算情况说明

云南省兰坪白族普米族自治县审计局2019年度支出合计709.48万元。其中:基本支出539.69万元,占总支出的76.07%;项目支出169.80万元,占总支出的23.93%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元,占总支出的0.00%。与上年对比减少11.73万元,递减1.63%而支出数比上年递减是由于本年度省财政执行压减支出,而地方脱贫攻坚审计工作经费支及投资审计工作经费尚未支出,导到支出较上年递减。

(一)基本支出情况

2019年度用于保障云南省兰坪白族普米族自治县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出539.69万元。与上年对比减少10.66万元,递减1.94%。主要是由于本年中财政部要求压减各项支出,在本年预算时压减了部分公用支出。本年基本支出包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.32%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.68%。

 (二)项目支出情况

2019年度用于保障云南省兰坪白族普米族自治县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出169.80万元。与上年对比减少1.06万元递减0.62%,减少主要是年初预算项目资金政府采购资金未使用完毕,上缴省财政。项目支出主要包括商品服务支出166.47万元,3.33万元。2019年完成了25个审计项目,延伸审计(调查)42个单位。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省兰坪白族普米族自治县审计局2019年度一般公共预算财政拨款支出645.26万元,占本年支出合计的90.95%。与上年对比 减少2.16万元,递减0.33%主要是本年预算公用经费时比上年减少。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务(类)支出541.34万元,占一般公共预算财政拨款总支出的83.90%。主要用于行政运行391.93万元;审计业务支出105.13万元;事业运行40.24万元;信息化建设支出2.5万元;其他审计事务支出1.54万元。

⒉社会保障和就业(类)支出43.07万元,占一般公共预算财政拨款总支出的6.67%。主要用于缴纳本单位职工养老保险支出、职业年金记实。

⒊卫生健康(类)支出25.12万元,占一般公共预算财政拨款总支出的3.89%。主要用于缴纳本单位职工医疗保险支出与工伤、生育保险支出。

⒋住房保障(类)支出35.73万元,占一般公共预算财政拨款总支出的5.54%。主要用于缴纳本单位职工住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南省兰坪白族普米族自治县审计局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为11.65万元,支出决算为5.45万元,完成预算的47.55%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00万元,完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为3.43万元,完成预算的51.58%;公务接待费支出决算为2.02万元,完成预算的40.4%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是本年中公务用车由于年限已久,无法正常使用,当年下乡出差租用平台车辆效多,其次我局严格执行党政机关厉行节约的相关规定,严格执行公务接待制度,做到“三公”经费不超出预算。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加0.29万元,增长5.58%。其中:因公出国(境)费支出决算支出0.00万元,增长0.00%;公务用车购置及运行费支出决算增加0.30万元,增长9.46%;公务接待费支出决算减少-0.01万元,下降-0.44%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加0.29万元增加主要原因公务用车运行维护费增加0.30万元,主要本年度公务用车进行大修;公务接待减少0.01万元。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0.00万元,占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出3.43万元,占63.01%;公务接待费支出2.02万元,占36.99%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0.00万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.43万元。其中:

公务用车购置支出0.00万元,购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3.43万元,开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于(相关工作范围)所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出2.02万元。其中:

国内接待费支出2.02万元(其中:外事接待费支出0.00万元),共安排国内公务接待22批次(其中:外事接待0批次),接待人次135人(其中:外事接待人次0人)。主要用于接待中央、省、州专项审计人员

国(境)外接待费支出0.00万元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省兰坪白族普米族自治县审计局2019年机关运行经费支出51.07万元,与上年对比增加0.95万元,主要原因单上年单位使用1个公益性岗位,本年内使用3个公益岗位,劳务费用较上年增加。部门机关运行经费主要用于办公费7.32万元;水费0.34万元;电费0.79万元;差旅费7.40万元;维修维护费0.13万元;劳务费3.78万元;工会费5.06万元;福利费4.72万元;公务用车运0.90万元;其他交通费用20.55万元;其他商品和服务支出0.08万元。

二、国有资产占用情况

  截至2019年12月31日,云南省兰坪白族普米族自治县审计局资产总额483.24万元,其中,流动资产155.80万元,固定资产327.44万元,对外投资及有价证券0万元,在建工程0万元,无形资产0万元,其他资产0万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额增加76.64万元,其中;流动资产增加73.31元,增加原因是本年地方财政拨入固定资产投资及地方交办审计项目的审计工作经费本年末尚未支付形成的流动资产;固定资产增加3.33万元,增加原因是本年内新增固定资产3.33万元。对外投资及有价证券增加0万元,在建工程增加0万元,无形资产增加0万元,其他资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值175.87万元;处置车辆0辆,账面原值31.06万元;我局无报废报损资产,无处置资产情况,实现资产处置收入0万元;我局无出租房屋情况。

                                                              国有资产占有使用情况表

                                                                                                                                               单位:万元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产





小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产









栏次


1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

483.24

155.8

327.44

175.87

31.06


120.51


















填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

三、政府采购支出情况

2019年度,部门政府采购支出总额3.33万元,其中:政府采购货物支出3.33万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额3.33万元,占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表(附表9-附表11)

2019年度兰坪县审计局不涉及该项内容。

五、其他重要事项情况说明

根据《中华人民共和国预算法》《部门决算管理制度》和《云南省省本级部门决算批复办法》及相关财政财务管理制度和会计核算规定,对我局2019年度部门决算的批复中,对决算分析评价和审核存在的问题进行说明:⒈公用经费预决算差异率为-3.78%,原因本年在预算执行过程中,省财政厅提出压减支出一定支出,本年将预算拨款以压减支出形式将预算资金上缴财政。⒉“三公”经费支出预决算差异率为-22.32%,由于我局公务用车已达报废年限,车辆状况极差年中多次大修。无采购车辆指标,在进行预算时按实际情况提高了车辆运行维护费用;公务接待费与预算差异是由于本年我县列入脱贫出离县,面临各个检查组和各级审计组审计任务故增加预算。⒊2019年财政拨款结转和结余率为4.56%,财政拨款结转上下年变动率为1,440.70%,由于本年财政实拨脱贫攻坚审计工作经费及审计机关困难补经费,由于该项目于年末正在实施,项目经费尚未支出形成财政拨款结余。

六、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词,在此进行说明解释。若没有涉及专用名词,请说明不涉及专用名词。


包含附件

  • 兰坪县审计局2019年度部门决算公开表.xls [下载]
  • 云南省兰坪白族普米族自治县审计局2019年度部门决算公开情况说明.docx [下载]
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