兰坪白族普米族自治县金顶镇部门2020年度部门决算公开

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怒江州兰坪白族普米族自治县金顶镇部门2020年度部门决算

目录

第一部分  怒江州兰坪白族普米族自治县金顶镇概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  怒江州兰坪白族普米族自治县金顶镇概况

一、主要职能

（一）主要职能

兰坪白族普米族自治县金顶镇人民政府属国家行政机关，2011年经机构编制管理部门批准，机关内设4个党政办事机构，事业机构内设6个服务中心和1个财政所。主要职责范围包括执行本级人民代表大会的决议和上级行政机关的决定和命令；执行本行行政区域内的经济和社会发展规划、依法管理本级财政、编制和执行本级预算；负责本行政区域内的科教、文本、计划生育、民政等行政工作。

（二）2020年度重点工作任务介绍

在县委、县政府和镇党委的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，镇人民政府团结和带领全镇各族人民不忘初心、牢记使命，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，结合“不忘初心、牢记使命”主题教育，大力发扬“怒江缺条件，但不缺精神，不缺斗志”的怒江脱贫攻坚精神和“苦干实干亲自干”的怒江脱贫攻坚作风，自我加压，砥砺前行。

1.始终聚焦精准扶贫，脱贫成效不断巩固

始终坚持把脱贫攻坚作为最大的政治任务和头号民生工程，紧紧围绕“两不愁三保障”目标任务，完成农村住房等级鉴定2262户，实施农村危房改造59户，居民住房达到“危房不住人，住人不危房”的目标; 落实健康扶贫三重保障政策，全镇城乡基本医疗和大病保险参保率均达100%;强化对义务教育阶段依法控辍“四步法”落实，全镇义务教育阶段适龄儿童无因贫失学辍学; 新建农村人饮安全项目18个，全面落实农村饮水安全管理三个责任和三项制度，农村水费收缴机制全面铺开; 共锁定边缘户15户75人、脱贫监测户14户53人，全镇建档立卡户2242户8913人全部脱贫，贫困发生率降至0，达到脱贫出列条件。

2．始终坚持多措并举，产业就业不断提升

完成11个村级光伏扶贫电站确权工作，全年粮食播种面积14670亩，总产3491吨，验收核实油用牡丹6044.84亩，落实易地扶贫搬迁后续帮扶产业种植用地1180亩。加大新型经营主体扶持力度，投入382万元扶持德州驴、黑山羊、土鸡、草莓等产业项目，带动建档立卡贫困人口360户1279人。强化劳动力转移就业工作，完成劳动力转移就业10864人（其中本镇内7985人、县内4066、省内、县外1227人、省外586人）。

3. 始终强化目标引领，项目建设稳步推进

围绕建设“国际一流的有色金属加工重镇”和“百亿绿色铅锌产业基地”战略目标，完成一批重大项目协调服务工作，易地扶贫搬迁、沘江河综合治理一期、光伏扶贫电站、县医院迁建顺利完工。练登沟泥石流治理、金顶旅游特色小镇（600米卫生防护距离搬迁）、老姆井尾矿库、易地扶贫搬迁后续产业项目、兰坪一中改扩建、古盐都隧道、中医院改扩建、六兰二级公路及剑兰、兰云高速公路等项目稳步推进。完成文兴综合农贸市场项目建设1380万元，国投大朝山公司定点帮扶项目建设260万元，水利保通修复项目97万元，党群活动室功能提升项目60万元，行政村公厕改建项目50万元，汛期应急治理项目56.2万元，基础设施得到进一步提升。依法追回480万元壮大村集体项目资金，村级集体经济持续壮大发展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入怒江州兰坪白族普米族自治县金顶镇部门2020年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：

1.兰坪白族普米族自治县金顶镇（行政）

2.兰坪白族普米族自治县金顶镇（事业）

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

怒江州兰坪白族普米族自治县金顶镇部门2020年末实有人员编制99人。其中：行政编制31人（含行政工勤编制1人），事业编制68人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员37人（含行政工勤人员7人），事业人员61人（含参公管理事业人员1人）。

离退休人员31人。其中：离休1人，退休30人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

对于部门无相关决算数据的表格说明：

兰坪县金顶镇2020年度无政府性基金收入和使用政府性基金安排支出，无国有资本经营财政预算拨款收入支出决算，故《政府性基金财政预算拨款收入支出决算表》、《国有资本经营财政预算拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

怒江州兰坪白族普米族自治县金顶镇部门2020年度收入合计5,743.41万元。其中：财政拨款收入5,150.38万元，占总收入的89.67%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入593.02万元，占总收入的10.33%。2019年收入合计4014.02万元，2020年比2019年增加1729.38万元，增长43.08%，主要增长原因是2020年补短板、中央人居环境建设等项目下达至一体化核算，其中：财政拨款收入3532.18万元，2020年比2019年增加1618.2万元，增长45.81%，主要增长原因是2020年补短板、中央人居环境建设等项目下达至一体化核算，2019年其他收入481.85万元，2020年比2019年增加111.17万元，增长23.07%，主要增长原因是自然资源局地质灾害治理经费的增加。

二、支出决算情况说明

怒江州兰坪白族普米族自治县金顶镇部门2020年度支出合计5,793.36万元。其中：基本支出3,646.66万元，占总支出的62.95%；项目支出2,146.7万元，占总支出的37.05%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。去年总支出4034.57万元。增加1758.79万元，增长率达43.59%，主要原因是临时党工委及五个社区公用经费、社区干部、临聘人员等工资福利五险、2020年补短板、中央人居环境建设等项目，正常工资晋升，政策性奖励绩效，财政存量资金的清理，财政资金支出进度要求，全口径改革性补贴调整，津贴与基础工资结构调整。金顶镇列入脱贫攻坚乡镇，为了积极推进项目的实施,各项办公费用增长。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障怒江州兰坪白族普米族自治县金顶镇机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3,646.66万元。与上年相比2205.67万元增加1440.99万元，增长65.33％，主要原因为临时党工委及五个社区公用经费、社区干部、临聘人员等工资福利五险，金顶政府2019年下半年住房公积金在2020年缴纳。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,239.75万元，占基本支出的88.84%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费406.91万元，占基本支出的11.16%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障怒江州兰坪白族普米族自治县金顶镇机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,146.7万元。与上年1828.9万元增加317.8万元，增长17.38％，主要原因为今年人居环境、补短板项目，以及临时党工委的项目下达至金顶镇政府核算。

1、兰人办发（2019）47号乡镇人大代表活动经费支出0.34万元，加强县乡人大代表履职能力。

2、兰财发〔2020〕8号乡镇党建工作经费支出10万元，及时传达党的相关的方针政策，开展党建工作，进行党史学习教育，发展基层党员、加强基层党建。

3、兰财综〔2019〕4号矿区周边维稳经费支出34.67万元，加强矿区周边维稳等工作开支。

4、兰产业发〔2019〕94号农业局项目工作经费支出0.05万元，用于农业项目工作经费。

5、兰政办通〔2018〕132号普查工作经费支出0.55万元，用于第七次全国人口普查工作经费。

6、兰财发〔2020〕8号乡镇武装部工作经费支出1.47万元，2021年完成新增入伍5人，并做好国防宣传工作，强化民众国防意识，增强拥军爱军观念。

7、兰财农〔2020〕122号云南省脱贫攻坚普查经费支出2.9万元，用于第一次全国脱贫攻坚普查工作经费，巩固拓展脱贫攻坚成果。

8、兰财发〔2020〕8号金鸡寺省级文物管理工作经费支出2万元，加强省级文物金鸡寺管理，传承弘扬文化。

9、兰财行〔2020〕8号春节慰问基层党建实战大队工作经费支出0.5万元，关心驻村工作队员，发挥驻村工作队员工作积极性。

10、兰卫健发〔2019〕88卫生系统工作经费支出0.5万元，用于新农村合作医疗宣传、收缴等工作经费。

11、兰财发〔2020〕8号乡镇环境卫生治理工作经费支出20万元，金顶镇整体环境卫生大有提升，基本做到村道乡道以及院落干净，家居环境整洁，物品摆放整齐。

12、兰财整合〔2020〕58号金顶镇人居环境整治项目支出200万元，用于全镇农民群众户厕、公厕建设，以及村内道路硬化工程，改善农村环境条件，提升人居环境条件。

13、兰财建〔2020〕74号陡坡地治理经费支出39.76万元，改善农村土地质量，达到增收促生产。

14、兰农发〔2019〕389号农业局项目工作经费支出0.1万元，用于畜牧业防控，提高畜牧业发展。

15、兰林发〔2017〕111号拨付各乡镇森林生态效益工作经费支出24.34万元，加强森林资源管护，防止森林资源破坏。

16、兰财农〔2020〕72号2020年补短板项目临时党工委爱心食堂建设支出1025.79万元，用于提升农村环境，加强村道建设，巩固易地搬迁成果，防止建档立卡户返贫。

17、兰财发〔2019〕8号文件政府项目工作经费等支出599.2万元，2021年内受益群众满意度90%以上，乡内相关项目有效推进。

18、灾害防治及应急管理支出184.52万元，用于地质灾害防治支出，防护人民群众安全。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

怒江州兰坪白族普米族自治县金顶镇部门2020年度一般公共预算财政拨款支出5,153.49万元，占本年支出合计的88.96%。与上年相比3532.18万元增加1621.31万元，增长45.9％，主要原因为临时党工委及五个社区公用经费、社区干部、临聘人员等工资福利五险，以及各类财政项目资金、金顶政府2019年下半年住房公积金在2020年缴纳。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出929.85万元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.04%。主要用于在职人员工资、公用经费、奖金、社会保障等费用支出；

  2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

  3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

  4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

  5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

  6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出2万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%。主要用于金鸡寺省级文物管理工作经费支出，加强省级文物金鸡寺管理，传承弘扬文化；

  8.社会保障和就业（类）支出338.09万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.56%。主要用于在职人员养老保险、退休人员职业年金、民政临时救助等支出；

  9.卫生健康（类）支出140.21万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.72%。主要用于行政事业人员医疗保险、大病保险、工伤保险、公务员医疗补助支出；

 10.节能环保（类）支出259.76万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.04%。主要用于乡镇环境卫生治理工作经费支出20万元，人居环境建设支出200万元，退耕还林支出39.76万元，金顶镇整体环境卫生大有提升，基本做到村道乡道以及院落干净，家居环境整洁，物品摆放整齐；

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

12.农林水（类）支出3,307.63万元，占一般公共预算财政拨款总支出的64.18%。主要用于农业、兽医、林业、水保等人员工资、津贴、奖金、日常公用经费支出，以及金顶镇补短板项目支出，提高人居环境；

  13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

  14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

  15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

  16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

  17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

  19.住房保障（类）支出175.95万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.41%。主要用于2019年下半年及2020年度在职人员住房公积金支出；

  20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

  21.国有资本经营预算（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

  23.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

  24.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

  25.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项科目；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

怒江州兰坪白族普米族自治县金顶镇部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为19万元，支出决算为10.71万元，完成预算的56.37%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为10.6万元，完成预算的117.78%；公务接待费支出决算为0.11万元，完成预算的0.01%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是执行中央八项规定，脱贫攻坚完成，检查及验收组减少。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少2.28万元，下降27.07%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算减少3.2万元，下降43.28%；公务接待费支出决算减少0.92万元，下降89.42%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是执行中央八项规定，脱贫攻坚完成，检查及验收组减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出10.6万元，占98.98%；公务接待费支出0.11万元，占1.02%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出10.6万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出10.6万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于脱贫攻坚、综治维稳、农业农村等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费0.11万元。其中：

国内接待费支出0.11万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次11人（其中：外事接待人次0人）。主要用于脱贫攻坚检查验收等工作接待费用。

国（境）外接待费0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

怒江州兰坪白族普米族自治县金顶镇部门2020年机关运行经费支出287.16万元，与上年相比264.97万元增加22.19万元，增长8.37％，主要原因为临时党工委及五个社区公用经费纳入金顶政府核算，机关运行经费支出主要用于办公费，水电费，邮电费，接待费，公务车运行维护费，会议费等其他商品服务支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，怒江州兰坪白族普米族自治县金顶镇部门资产总额1993.39万元，其中，流动资产1772.54万元，固定资产770.46万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产1.28万元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少97.24万元，其中固定资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋871.4平方米，账面原值87万元，实现资产使用收入4万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额20.33万元，其中：政府采购货物支出20.33万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

2020年，收到各类专项工作经费2037.93万元。用于各类专项工作经费2146.70万元。

（二）项目支出绩效自评

分立三级指标，按照事前事中事后的进程从预算、实施到验收综合性考虑，项目资金下达后，严格按照项目建设资金的有关要求，切实加强专项资金管理和监督检查，确保专款专用，不断提高资金使用效益，按照相关法规和管理办法对经费保障落实，经费各项指标完成情况好。

（三）项目绩效目标管理

无未完成的项目绩效目标，绩效自评工作中树立科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关的原则，在实施过程中严格执行规定程序，评价符合真实、客观、公正的要求；对照绩效目标，主要问题是预算编制还需要进一步优化、进一步加快预算执行进度等问题。通过对问题的总结，在以后年度预算编制时，加强预算规划的约束性，增强预算的前瞻性，按定额编审细化编审，提高项目编制的科学性，加大资金的清理整合，预算执行更加严格。

（四）2020部门整体支出绩效自评报告
    通过绩效目标的设置情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、使用是否有效，分析存在问题及原因，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，有效提高资金管理水平和使用效益。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距、准确地编制部门预算积累经验。
  （五）部门整体支出绩效自评表
    职责履行良好情况：收到下达资金时，严格按照相关管理办法来使用资金；科学制定预算，实施方案；严格按照报账要求支出项目资金，项目的重大开支经过评估论证计；在实施过程要定期不定期实地监督检查；项目完工后，要及时验收；项目完成后对所在地能够起到改善民生，增强福祉的作用。

履职效益明显情况：加快基础设施建设，加快市场运行，创造经济效益；保障人民社会生活更好有序进行；为改善生态环境提供财力保障；社会公众和服务对象满意度达到99%以上。

预算配置科学情况：部门中期支出规划，年度履职目标编制科学，年度预算与中期规划和履职目标衔接紧密。预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行。基础信息完整，依据真实，目标明确；部门履行主要职责或完成重点任务保障有力，分地区分配资金公平公正、重点突出；按照“三公”经费只减不增的要求，确保年度部门预算“三公”经费预算数不超过上年预算数。

预算执行有效情况：采取有效措施，加快预算执行进度，2020年年底完成；严格控制结转，加快结余资金消化；项目开张有健全的管理机构作为保障，并明确实施主体责任，加强部门内部资金使用的监督检查，结合部门绩效考核，均将项目资金的使用管理作为考核的重要内容，并在项目实施完成后开展绩效评价。重视配合外部监督检查，如审计部门的预算执行和财务收支审计工作，并对存在的问题及时整改；按照“三公”经费只减不增的要求，确保年度部门“三公”经费决算数不超过上年度决算数。

　　预算管理规范情况：建立行之有效的项目安排决策机制，保证部门项目申报、审核、安排全过程公开透明。根据部门项目支出情况，制定完善项目资金管理办法，做到部门重点项目支出由据可依。做好对下监督，规范下属单位项目经费的使用；按照规定时限完成部门年度预决算信息公开及“三公”经费预决算信息公开；完善相关管理办法，规范固定资产的采购、使用及处置。固定资产配置合理、账务管理规范、账实相符、处置规范。

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

1、本部门固定资产中有部分已经报废，但还未做报废账务处理。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、一般公共财政拨款收入，指地方财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 
    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 
    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 
    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 
    六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 
    七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 
    八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 
    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 
    十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 
    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53332500855501111