兰坪白族普米族自治县啦井镇中心校2023年部门决算公开

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兰坪白族普米族自治县啦井镇中心校2023年度部门决算

目录

第一部分  兰坪白族普米族自治县啦井镇中心校概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  兰坪白族普米族自治县啦井镇中心校概况

一、主要职能

（一）主要职能

我校以全面贯彻教育方针，坚持教育要面向现代化，面向世界，面向未来的办学方向，依法管理学校，根据社会发展对教育的需求，全面提高学生各方面素质，注重学生创新精神和实践能力的培养，使学生成为德智体美等全面发展的社会主义事业建设者和接班人为办学宗旨。坚持 “以人为本，德育为首，全面发展”的办学思想，努力把学校建成管理科学、队伍精良、设施完备、环境优美、特色鲜明的农村一级初级小学。我校以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，端正办学思想，明确办学方向，狠抓学校班子建设、教师队伍建设，狠抓教学管理、德育管理和后勤管理。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年度重点工作任务介绍。

学校的财务工作在财政局教科文股、教育局计财股以及学校校长室的领导和监督下开展工作；学校制定了《内部控制制度》《校产管理规定》《啦井中心校财务管理规定》《啦井中心校财经纪律》《采购和验收制度》。学校财务人员严格执行《中华人民共和国会计法》和其他国家和地方的财经法规以及学校的财经制度，无违规的现象。学校的财务工作执行财务公开制度：教职工的工资一月一公示；财务的收支情况每月都在教职工会议上公布并张贴公示；义教资金的收支根据上级的有关要求每半年向社会和全校师生公示一次；学生的补助先公示，无异议后再发放。学校的财务工作每年接受教育局计财股的一至两次的检查和每年一次的省财政厅委托的中介机构的审计。学校的财务工作执行学校内部的民主查帐制度：每年的会计年度终了后，学校组织由学校行政人员、党员代表、工会代表、职代会代表、教师代表组成的查帐组对学校的基本户及义教专户的收支情况进行核查并将查帐结果向全校师生进行公示。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：校长室（党总支）、工会、办公室、德育处、教务室、 财务室、 校安办；

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为二级预算单位纳入兰坪白族普米族自治县啦井镇中心校2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2023年末实有人员编制116人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制116人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员0人。

2023年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计63人（离休0人，退休63人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员63人（离休0人，退休63人）。

年末其他人员75人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员75人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生1003人。年末遗属19人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

兰坪白族普米族自治县啦井镇中心校部门2023年度收入合计32,299,006.91元。其中：财政拨款收入32,296,006.91元，占总收入的99.99%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入3,000.00元，占总收入的0.01%。与上年相比，收入合计增加5,546,976.12元，增长20.73%。其中：财政拨款收入增加6,001,271.12元，增长22.82%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入减少454,295.00元，下降99.34%。

主要原因是：1、住房公积金、养老保险金、医疗保险费等财政负担部分2022年下半年没有支付,在2023年中支付；2、上年度部分项目资金有指标，因疫情原因，结转资金在本年支出。

二、支出决算情况说明

兰坪白族普米族自治县啦井镇中心校部门2023年度支出合计32,453,723.05元。其中：基本支出27,068,449.62元，占总支出的83.41%；项目支出5,385,273.43元，占总支出的16.59%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加5,865,312.96元，增长22.06%。其中：基本支出增加3,922,806.50元，增长16.95%；项目支出增加1,942,506.46元，增长56.42%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。

主要原因是：1、住房公积金、养老保险金、医疗保险费等财政负担部分2022年下半年没有支付,在2023年中支付；2、上年度部分项目资金有指标，因疫情原因，结转资金在本年支出。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障兰坪白族普米族自治县啦井镇中心校单位机构正常运转的日常支出27,068,449.62元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出26,491,706.44元，占基本支出的97.87％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费576,743.18元，占基本支出的2.13％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障XX单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出XX元。其中：基本建设类项目支出XX元。2023年度用于保障兰坪白族普米族自治县啦井镇中心校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,385,273.43元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：1、学前家庭经济困难学生补助、学前班学生营养餐、14年学前免费教育经费：支出1,349,925.70元，保障学校教育教学工作的正常运行；保障学前2年幼儿教育学业的完成。确保营养改善计划政策落实到位，助力控辍保学工作。2、义务教育公用经费（含特殊教育）、寄宿生生活费、营养餐经费：支出3,537,540.77元，完成的绩效目标：落实义务教育“两免一补”政策，助力控辍保学工作；保障学校教育教学工作的正常运行；保障学生完成九年小学义务教育学业的完成。3、其他普通教育：支出330,607.96元，完成的绩效目标：保障受补助学生的基本生活；落实义务教育“两免一补”政策，助力控辍保学工作；4、遗属补助资金支出127,199.00元，按规定落实干部职工各项待遇，支持部门正常履职；按时足额发放遗属人员生活困难补助金。5、彩票公益金支出40,000.00元，结合学校实际，合法合规合理支2023年省级专项彩票公益金支持省级乡村学校少年宫运转补助资金，确保了学校少年宫各项活动的正常开展，促进学生全面发展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

兰坪白族普米族自治县啦井镇中心校部门2023年度一般公共预算财政拨款支出32,256,006.91元，占本年支出合计的99.51%。与上年相比增加5,991,271.12元，增长22.81%，主要原因住房公积金、养老保险金、医疗保险费等财政负担部分2022年下半年没有支付,在2023年中支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出23,698,660.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的73.47%。主要用于保障人员工资及学校正常运行和教育发展支出；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出3,539,788.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.97%。主要用于教职工养老保险、职业年金、工伤生育保险支出；

9.卫生健康（类）支出2,649,981.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.22%。主要用于教职工大病医疗保险、基本医疗保险支出；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出2,367,576.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.34%。主要用于财政负担职工住房公积金支出；

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，决算为20,862.00元，完成年初预算的69.54%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为XX元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为20,862.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的69.54%，完成年初预算的69.54%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。其中：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

兰坪白族普米族自治县啦井镇中心校部门2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30，000元，支出决算为20,862.00元，完成年初预算的69.54%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出年初预算为30,000.00元，决算为20,862.00元，完成年初预算的69.54%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2023年我单位实行厉行节约，尽量减少接待人次。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加6.00元，增长0.03%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置费支出决算减少0元，下降0%；公务用车运行维护费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算增加6.00元，增长0.03%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2023年我单位实行厉行节约，尽量减少接待人次。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。0

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待50批次（其中：外事接待0批次），接待人次417人（其中：外事接待人次0人）。主要用于50批次417人次调研、下乡指导工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

兰坪白族普米族自治县啦井镇中心校2023年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%。

二、国有资产占用情况

截至2023年12月31日，兰坪白族普米族自治县啦井镇中心校部门资产总额20，813，859.46元，其中，流动资产1,996,114.16元，固定资产16,828,005.30元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1,989,740.00元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少483,994.07元，其中固定资产增加492,001.44元,流动资产减少975,995.51元,无形资产无变动。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额164,960.00元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出164,960.00元。其中：授予小微企业合同金额0元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明:

  (一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

4.财政拨款收入：反映从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金拨款。

5.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，而发生的支出。

监督索引号53332500436601301111