兰坪白族普米族自治县兔峨乡中心校2024年度部门决算

监督索引号53332500436602001000

兰坪白族普米族自治县兔峨乡中心校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

兰坪县兔峨乡中心校认真贯彻执行上级部门的工作领导，一是在教育体育局及上级部门的领导下，宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育体育局的行政规章制度，促进本校教育事业的蓬勃发展。二是配合县人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。三是巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合人民政府依法动员、组织适龄少年入学，严格控制辍学。负责抓所在地的教育工作，抓好扫盲和巩固工作。四是组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全力推进素质教育。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：校长室、书记室、教导处、办公室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为兰坪白族普米族自治县教育体育的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员206人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员206人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员140人。包括财政拨款开支经费的人员140人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员56人（离休0人，退休56人）。年末学生2529人。年末遗属19人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.研究拟定全校教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2.研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

3.管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果。

4.管理学校教育经费；管理学校教育经费，执行财务管理制度。

5.负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

兰坪县兔峨乡中心校2024年度收入合计55,065,224.35元。其中：财政拨款收入55,065,224.35元，占总收入的100%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加14,050,128.59元，增长34.26%。其中：财政拨款收入增加14,050,128.59元，增长34.26%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是教师及学生人数增加，相应财政拨款收入增加。

二、支出决算情况说明

兰坪县兔峨乡中心校2024年度支出合计55,065,224.35元。其中：基本支出44,676,768.81元，占总支出的81.13％；项目支出10,388,455.54元，占总支出的18.87％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加14,043,128.59元，增长34.23%。其中：基本支出增加13,755,554.42元，增长44.49%；项目支出增加287,574.17元，增长2.85%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是教师及学生人数增加，相应支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障兔峨乡中心校机构正常运转的日常支出44,676,768.81元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出44,016,819.87元，占基本支出的98.52％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费659,948.94元，占基本支出的1.48％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障兔峨乡中心校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10,388,455.54元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：

1.兰财教〔2023〕34号2023年兔峨中心校不足100人生均公用经费182,321.24元，主要用于校点办公费用等支出；

2.兰财教〔2023〕14号2023年兔峨中心校义务教育生均公用经费58,378.30元，主要用于小学义务教育办公费用等支出；

3.兰财教〔2023〕4号2023年兔峨中学课后服务补助资金18,130.50元，主要用于开展兔峨中学课后服务工作中办公等支出；

4.兰财教〔2023〕76号2023年兔峨中学兰坪县第39个教师节表彰资金40,000.00元，主要用于兔峨中学教师奖励支出；

5.兰财教〔2024〕55号2023年兔峨中学义务教育家庭经济困难学生生活补助经费31,858.01元，主要用于保障兔峨中学学生能正常享受国家相关政策支出；

6.兰财教〔2024〕82号2024年从教20年以上优秀教师专项资金100,000.00元，主要用于优秀教师专项支出；

7.兰财教〔2024〕86号初中课后服务奖补资金59,670.00元，主要用于开展兔峨中学课后服务工作中办公等支出；

8.兰财发〔2024〕8号农村学前营养改善补助资金391,200.00元，主要用于学前营养餐生活支出；

9.兰财教〔2023〕20号少年宫运转补助资金9,815.00元，主要用于兔峨中心完小、黄龙坝完小少年宫活动用品支出；

10.兰财教〔2024〕74号特殊教育公用经费2,184.00元，主要用于特殊儿童关爱支出；

11.兰财发〔2024〕8号县级寄宿生生活补助资金244,300.00元，主要用于义务教育困难生活补助支出；

12.兰财教〔2024〕15号乡村少年宫运转专项资金29,962.00元，主要用于兔峨中心完小、黄龙坝完小少年宫活动用品支出；

13.兰财教〔2024〕86号小学课后服务奖补资金164,000.00元，主要用于开展兔峨中心完小课后服务工作中办公等支出；

14.兰财发〔2024〕8号学前保育费返还（小班）资金9,590.00元，主要用于振华幼儿园办公等支出；

15.兰财教〔2024〕66号学前教育生活补助资金287,261.00元，主要用于学前教育家庭经济困难补助支出；

16.兰财发〔2024〕8号学前教育生均公用经费288,647.40元，主要用于学前教育学校办公等支出；

17.兰财教〔2024〕66号学前免保育费（大中班）补助资金616,372.27元，主要用于学前教育学校办公等支出；

18.兰财教〔2024〕74号义务教育生活补助资金 3,291,816.99元，主要用于义务教育家庭经济困难补助支出；

19.兰财教〔2024〕74号义务教育生均公用经费 2,825,134.36 元，主要用于义务教育学校办公等支出；

20.兰财教〔2024〕72号义务教育营养改善补助资金 1,737,814.47元，主要用于义务教育营养餐生活补助支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

兔峨乡中心校2024年度一般公共预算财政拨款支出55,025,447.35元,占本年支出合计的99.92%。与上年相比增加14,058,809.09元，增长34.32%,完成年初预算的135%。主要原因是教师及学生人数增加，相应支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

5.教育支出45,310,517.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.34%，完成年初预算的141.22%。主要用于工资福利支出34,301,890.08元，办公费支出2,696,679.12元，电费支出239,550.19元，差旅费支出111,994.60元，培训费支出270,604.54元，工会经费支出504,337.20元，接待费支出974.00元，助学金支出5,984,250.47元，奖励金支出140,000.00元，办公设备购置支出1,060,237.36元；造成预决算差异的主要原因是教师及学生人数增加，相应教育支出增加。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业支出3,684,565.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.70%，完成年初预算的98.95%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出3,087,682.72元，职业年金缴费支出179,002.93元，抚恤金支出271,597.20元，其他社会保障和就业支出70,448.00元，造成预决算差异的主要原因是2024年未能足额缴清社会保障和就业费。

9.卫生健康支出2,819,341.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.12%，完成年初预算的148.97%。主要用于职工基本医疗保险缴费支出1,847,360.88元，公务员医疗补助缴费支出901,532.79元，其他行政事业单位医疗支出173,406.37元。造成预决算差异的主要原因是2024年教师数增加，相应支出增加。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

19.住房保障支出3,211,023.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.84%,完成年初预算的102.73%。主要用于住房公积金支出3,211,023.00元，造成预决算差异的主要原因是2024年度教师数增加，相应住房保障支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，决算为974.00元；支出决算较上年增加974.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0元，决算为974元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加974元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算974元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加974元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0元，支出决算为974元，支出决算较上年增加974元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为0元，决算为974元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是有接待支出，但后期已完成退款。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加974元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算974元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加974元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是有接待支出，但后期已完成退款。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次10人（其中：外事接待人次0人）。主要用于县级部门指导工作发生的接待支出，后期已完成退款处理。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

兔峨乡中心校2024年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%,主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，兔峨乡中心校资产总额8,827,606.22元，其中，流动资产2,915,823.57元，固定资产5,911,723.65元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产59元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2,936,823.94元，其中固定资产增加2,379,859.64元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额681,955.00元，其中：政府采购货物支出681,955.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

1.强化学习，提高认识，牢固树立先进的教育理念；

2.以教学为中心，推进素质教育的发展；

3.加强德育管理，注重德育的实效性；

4.优化教师队伍，实行民主管理；

5.加强校园文化建设，改善办学条件；

6.认真组织并开展学校日常教育教学常规管理、开展好爱国卫生教育运动；

7.进一步完善财务管理制度，合理安排支出.严格按照财政部门决算报表的要求和部署，总结和借鉴历年经验，认真分析决算数据。认真做好财务报表、财务决算、财务分析报告。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

公共预算拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

监督索引号53332500436602001111