中国共产党兰坪白族普米族自治县委员会党校2024年度部门决算说明

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中国共产党兰坪白族普米族自治县委员会党校2024年度部门决算公开

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

中国共产党兰坪白族普米族自治县委员会党校为县委直属正科级事业单位。县行政学校列入县政府所属事业单位序列，与县委党校实行两块牌子一套人马。中国共产党兰坪白族普米族自治县委员会党校是县委直接领导下，培养党员领导干部和理论干部的学校，是学习、宣传、研究马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想的重要阵地，是党员干部增强党性锻炼的熔炉。其主要职能是：

1.培训中青年党员领导干部；2.轮训各级党员领导干部；3.培训意识形态部门的领导干部和理论骨干；4.协同组织、人事部门，对学员在校期间进行考核、考察；5.围绕国际国内出现的新情况、新问题，开展科学研究；6.宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想，建设有中国特色的社会主义理论和习近平总书记系列重要讲话精神的路线、方针、政策；7.承担公务员初任培训、轮岗培训、晋升培训及更新知识等培训任务；8.开办党校函授教育和符合政策规定的其他干部教育；9.承办县委、县政府交办的其他任务。

贯彻中央、省委、州委、县委关于党校工作的系列指示精神，认真学习《中国共产党党校工作条例》，紧紧围绕县委、县人民政府的总体思路和工作部署扎扎实实地开展工作，推进党校事业的全面发展。我校历来非常重视职工素质的提高，努力为职工创造良好的学习环境。在理论学习方面，我校坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，以学习十九届历次全会精神，党的十九大和党的二十大精神为主线，以党史学习教育成果为契机，坚持每周二、五两日的集中学习。采取阶段性主题学习和个人自由选题学习两种方式，在自由选题学习中，本人紧紧围绕本职工作，和大家一起学习一些财务方面的法律法规、规章制度和一些报销的标准，使我校的职工多少都了解一点财务知识，通过财务知识的学习，财务工作比以前开展得更好，更顺心，得到了大家的理解，很好地发挥了财务工作的职能，较好地完成了学校给财务室定下的目标任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、行政室、教科室、培训室。

所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个，是中国共产党兰坪白族普米族自治县委员会党校。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员11人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员4人，事业管理人员和专业技术人员6人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员9人（离休0人，退休9人）。年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1、突出主责主业，在思想引领上把准方向。把党的理论教育和党性教育作为教学首要任务，把习近平新时代中国特色社会主义思想作为培训中心内容，突出党的理论教育和党性教育主课地位。集中力量办好主体班次，重点加强对党员干部、中青年干部、村（社区）“两委”成员、党员发展对象等的培训教育。

2、突出人才兴校，在师资培养上抓细抓实。加大教师培训力度，有针对性地选派教师到上级党校和行政学院以及国内知名高校培训进修。不断充实教师队伍，加强兼职教师队伍建设，选聘党政干部、专家学者、优秀企业家、乡土人才、先模人物担任党校客座教授。

3、加大科研力度，提高资政质量和水平。拓展和创新教育培训方式，结合实际运用“线上+线下”“主课堂+分课堂方式”抓好分类培训，鼓励教师参与地方实践项目，与政府部门合作开展课题研究，提高科研的实用性和针对性。同时，完善科研管理制度，激发教师科研积极性。

4、进一步抓好其他各项工作。按照县委县政府工作安排，进一步抓好党建、党风廉政建设、意识形态、健康单位创建等工作，争当理论宣讲、思想文化工作排头兵，推动党校事业全面发展。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

1.本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收支，故《政府性基金预算财政拨款收入支出表》为空表;2.本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收支，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国共产党兰坪白族普米族自治县委员会党校2024年度收入合计2562349.96元。其中：财政拨款收入2532349.96元，占总收入的98.83%；上级补助收入0.00元，占总收入的0%；事业收入0.00元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0.00元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0%；其他收入30000.00元，占总收入的1.17%。

与上年5177752.43元相比，收入合计减少2615402.47元，下降50.51%。其中：财政拨款收入减少2645178.73元，下降51.09%；上级补助收入增加0.00元，增长0%；事业收入增加0.00元，增长0%；经营收入增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0%；其他收入增加29776.26元，增长13308.42%。主要原因是：1.2023年我部门有基础设施建设项目款2500000.00元，但2024年度无此笔项目款；2.2024年我部门事业人员退休一人，差额部分为其工资及五险一金合计数。

二、支出决算情况说明

中国共产党兰坪白族普米族自治县委员会党校2024年度支出合计2562349.96元。其中：基本支出2453517.96元，占总支出的95.75％；项目支出108832.00元，占总支出的4.25％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0％；经营支出0.00元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0％。

与上年5187692.98元相比，支出合计减少2625343.02元，下降50.61%。其中：基本支出减少191599.02元，下降7.24%；项目支出减少2433744.00元，下降95.72%；上缴上级支出增加0.00元，增长0%；经营支出增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0%。主要原因是：1.2023年我部门有基础设施建设项目款2500000.00元，但2024年度无此笔项目款；2.2024年我部门事业人员退休一人，差额部分为其工资及五险一金合计数。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障中国共产党兰坪白族普米族自治县委员会党校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2453517.96元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2264747.80元，占基本支出的92.31％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费188770.16元，占基本支出的7.69％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障中国共产党兰坪白族普米族自治县委员会党校机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出108832.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。2024年全县党员干部培训经费41332.00元，主要用于兰坪县新时代文明实践理论宣讲分中心党员宣讲员素质提升班培训；办公设备购置资金30000.00元，主要用于购买微党课培训教室内设施设备；2024年县级派出驻村工作队员生活补助专项资金37500.00元，主要用于驻村队员生活补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党兰坪白族普米族自治县委员会党校2024年度一般公共预算财政拨款支出2532349.96元,占本年支出合计的98.83%。与上年5177528.69元相比减少2645178.73元，下降51.09%,完成年初预算的105.76%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出1771181.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的69.94%，完成年初预算的96%，主要用于在职人员工资、津补贴、一般公用经费等。造成预决算差异的主要原因是2024年预算以2023年10月工资基数为准，但实际发放工资、津补贴等大于2024年预算数据，且我校2024年涉及人员变动，具体为公务员退休一人，事业人员退休一人，事业人员又调入一人，差额部分为其工资及五险一金合计数，故导致预决算差额。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出379821.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的15%，完成年初预算的157.91%，主要用于在职人员的工资、津补贴及遗属人员生活补助。造成预决算差异的主要原因是2024年预算以2023年10月工资基数为准，但实际发放工资、津补贴等大于2024年预算数据，且我校2024年涉及人员变动，具体为公务员退休一人，事业人员退休一人，事业人员又调入一人，差额部分为其工资及五险一金合计数，故导致预决算差额。

9.卫生健康（类）支出165891.42元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.55%，完成年初预算的116.62%，主要用于在职人员基本医疗保险支出、公务员医疗补助支出及退休人员公务员医疗补助支出等。造成预决算差异的主要原因是2024年预算以2023年10月工资基数为准，但实际发放工资、津补贴等大于2024年预算数据，实际支付医疗保险也大于2024年预算数据，故导致预决算差额。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出37500.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.48%，年初无此项预算，主要用于2024年县级派出驻村工作队员生活补助。造成预决算差异的主要原因是2024年预算是在预算管理一体化系统中测算数据生成，数据中不包括驻村队员生活补助项目，此项目为后期项目挂接后下达指标并支付，故造成预决算有差额。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出177956.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.03%，完成年初预算的106.74%，主要用于在职人员住房公积金支出。造成预决算差异的主要原因是2024年预算以2023年10月工资基数为准，但实际发放工资、津补贴等大于2024年预算数据，实际支付住房公积金也大于2024年预算数据，故导致预决算差额。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1000.00元，决算为416.00元，完成年初预算的41.6%；支出决算较上年增加416.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为1000.00元，决算为416.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加416.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算416.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加416.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1000.00元，支出决算为416.00元，完成年初预算的41.6%，支出决算较上年增加416.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为1000.00元，决算为416.00元，完成年初预算的41.6%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我校厉行节约原则，接待量少，只有1批次。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加416.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算416.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加,0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2024年我校有接待，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次6人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展“专家怒江行”调研咨询发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党兰坪白族普米族自治县委员会党校2024年机关运行经费支出188770.16元，比上年159391.97元增加29378.19元，增长18.43%,主要原因是2024年我校调入1人，公用经费、工资福利等增加。部门机关运行经费主要用于保障在职员工和离退休人员的基本工作和生活，同时也为了维持单位日常办公及业务活动的正常进行。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，中国共产党兰坪白族普米族自治县委员会党校资产总额15551948.09元，其中，流动资产3495.53元，固定资产589338.80元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程14959113.76元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年12863973.17元相比，本年资产总额增加2687974.92元，其中固定资产增加3440.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额3440.00元，其中：政府采购货物支出3440.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额3440.00元，其中：授予小微企业合同金额3440.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

政府采购：是指各级国家机关、行政事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以下的货。

灾害防治及应急管理支出：指反应用于自然灾害、安全生产监管及应急管理等方面的支出。

其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的支出。

监督索引号53332500428101111