兰坪白族普米族自治县石登乡中心校2024年度部门决算公开

监督索引号53332500436601601000

兰坪白族普米族自治县石登乡中心校2024年度部门决算公开

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

兰坪白族普米族自治县石登乡中心校认真贯彻执行上级部门的工作领导，一是在教育体育局及上级部门的领导下，宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育体育局的行政规章制度，促进本校教育事业的蓬勃发展。二是配合县人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。三是巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合人民政府依法动员、组织适龄少年入学，严格控制辍学。负责抓所在地的教育工作，抓好扫盲和巩固工作。四是组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校，全力推进素质教育实施。

二、基本情况

（一）机构设置情况

石登乡中心校是兰坪白族普米族自治县教育体育局下属的一个独立核算机构。我部门共设置6个内设机构，包括：校长室、教导处、综合办、德育处、办公室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为兰坪白族普米族自治县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员255人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员255人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员165人。包括财政拨款开支经费的人员165人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员72人（离休0人，退休72人）。年末学生3338人。年末遗属22人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

学前家庭经济困难学生生活补助支出；学前建档立卡户生活补助支出；学前营养餐支出；学前公用经费支出；义务教育家庭经济困难学生生活补助支出；义务教育学生营养餐支出；义务教育学生公用经费支出；不足100人校点公用经费支出；特殊教育公用经费支出等。相关项目按计划、文件、政策合法合规支出。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

兰坪白族普米族自治县石登乡中心校2024年度收入合计70183415.48元。其中：财政拨款收入70011400.48元，占总收入的99.75%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入172015.00元，占总收入的0.25%。

与上年相比，收入合计增加20274088.98元，增长40.62%。其中：财政拨款收入增加20122438.98元，增长40.33%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加151650.00元，增长744.66%。主要原因是：本年度基本工资调整，2024年石登中学和石登乡中心校财务集中核算，比上年增加部分是石登中学收入。

二、支出决算情况说明

兰坪白族普米族自治县石登乡中心校2024年度支出合计70076695.48元。其中：基本支出56600374.49元，占总支出的80.77％；项目支出13476320.99元，占总支出的19.23％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加20122368.98元，增长40.28%。其中：基本支出增加18749086.00元，增长49.53%；项目支出增加1373282.98元，增长11.35%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是。2024年石登中学和石登乡中心校财务集中核算，比上年增加部分是石登中学支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障兰坪白族普米族自治县石登乡中心校机构正常运转的日常支出56600374.49元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出55670040.35元，占基本支出的98.36％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费930334.14元，占基本支出的1.64％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障兰坪白族普米族自治县石登乡中心校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出13476320.99元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

学前教育生均公用经费项目经费328200.00元，主要用于保障幼儿园正常运转、提升保教质量的重要资金，专门用于满足幼儿在园期间的教育教学活动支出，教学材料购置，办公及耗材费用，培训与学习费用，校园安全与卫生支出等。

一村一园质量提升乐乐箱项目干预及评估二次培训经费专项资金项目经费13155.00元，主要用于一村一园教师能力提升培训。

教师培训专项资金项目经费18000.00元，主要用于小学教师培训与学习费用

学前教育生活补助资金项目经费303000.00元，主要用于学前教育生活补助资金是针对家庭经济困难、孤儿、残疾等特殊幼儿群体设立的专项补助，旨在减轻其在园期间的生活负担，保障基本生活需求，确保他们能平等接受学前教育。

农村学前营养改善补助资金项目经费393600.00元，主要用于农村学前教育儿童提供营养膳食补助，提高供餐质量。

学前免保育费（大中班）补助资金项目经费1686350.46元，主要用于免除符合条件的大中班幼儿的保育费，保障学前儿童接受教育权利而设立的专项经费。

义务教育生活补助资金项目经费3930387.50元，主要用于义务教育贫困学生生活补助支出。

特殊教育公用经费项目经费2989.00元，主要用于于残疾学生的教育、康复、生活支持及学校日常运转。

小学课后服务奖补资金项目经费190600.00元，主要用于为激励学校积极开展课后服务、提升服务质量、保障服务可持续性而设立的专项补助资金，保障多样化活动的开展。

初中课后服务奖补资金项目经费143600.00元，主要用于为激励学校积极开展课后服务、提升服务质量、保障服务可持续性而设立的专项补助资金，保障多样化活动的开展。

义务教育营养改善补助资金项目经费2220846.56元，主要用于改善农村义务教育阶段学生营养状况、提高学生健康水平，确保资金直接惠及学生。

义务教育生均公用经费项目经费3918142.47元，主要用于保障义务教育正常运转，保障学前保育教育业务与管理、教师培训、实验实习、文体活动、水电、交通差旅、邮电，仪器设备及图书资料等购置，房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护、学生健康体检费等。

县级寄宿生生活补助资金项目经费293310.00元，主要用于减轻寄宿生家庭的生活负担，针对义务教育阶段（小学、初中）寄宿学生设立的县级寄宿生生活补助专项资金。

茚旺集团捐赠款资金项目经费34140.00元，主要用于表彰奖励师德师风高尚、教学成果突出的教师，起到示范引领作用的优秀教师。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

兰坪白族普米族自治县石登乡中心校2024年度一般公共预算财政拨款支出70011400.48元,占本年支出合计的99.91%。与上年相比增加20137438.98元，增长40.38%,完成年初预算的120.19%。主要原因是：2024年石登中学和石登乡中心校财务集中核算，一般公共预算财政拨款支出增长数据为石登中学支出数据。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

5.教育（类）支出57927460.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.74%,完成年初预算的125.47%。主要用于教职工工资福利支出43586100.59元，商品和服务支出6953276.07元，对家庭和个人的补助支出（助学金、奖励金、生活补助）7141144.06元，资本性支出（办公设备购置）246940.00元；造成预决算差异的主要原因是：今年工资调标，全体教职工工资上涨，预算时没有预算上涨工资部分。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出4166578.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.95%,完成年初预算的86.19%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费3605085.60元，职业年金缴费231233.10元，其他社会保障缴费47062.42元，抚恤金112523.00元，生活补助170674.00元；造成预决算差异的主要原因是因本年度指标不足，未支付10-12月五险一金。

9.卫生健康（类）支出3508150.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.01%,完成年初预算的116.49%。主要用于职工基本医疗保险缴费2311260.55元，公务员医疗补助缴费1108312.09元，其他社会保障缴费（其他行政事业单位医疗支出）88578.00元；造成预决算差异的主要原因是:退休人员基本医疗保险、公务员医疗补助、大病保险年初无预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

19.住房保障（类）支出4409211.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.30%,完成年初预算的104.06%。主要用于缴纳住房公积金4409211.00元；造成预决算差异的主要原因是：2024年调入教职工1人，新招聘教职工8人，此9名教职工公积金年初无预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少13578.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为30000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少13578.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少13578.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年减少0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少13578.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元；公务接待费支出年初预算为3000.00元，决算为0元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位严格落实中共中央八项规定精神，厉行节约，做到无公务接待函，一律不予接待。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少13578.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少13578.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年减少0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我单位严格落实中共中央八项规定精神，厉行节约，做到无公务接待函，一律不予接待。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

兰坪白族普米族自治县石登乡中心校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费安排。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，兰坪白族普米族自治县石登乡中心校资产总额17994525.77元，其中，流动资产5109582.43元，固定资产12696734.86元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产188208.48元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加7389572.94元，其中固定资产增加4163548.76元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额338240.00元，其中：政府采购货物支出338240.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、公共预算拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

监督索引号53332500436601601111