兰坪白族普米族自治县卫生健康局（汇总）2024年度部门决算公开

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兰坪白族普米族自治县卫生健康局（汇总）2024年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

（1）贯彻执行国家和省、州、县有关卫生健康事业发展的法律和方针政策，组织拟订健康政策，拟订卫生健康事业发展、政府规章草案、政策措施、规划计划并组织实施。统筹规划卫生健康资源配置，指导区域卫生健康规划的编制和实施。加强卫生健康人才队伍建设。制定并组织实施推进卫生健康基本公共服务均等化、普惠化、便捷化和公共资源向基层延伸等政策措施。

（2）协调推进深化医药卫生体制改革，研究提出深化医药卫生体制改革方针、政策、措施的建议。组织深化公立医院综合改革，推进管办分离，健全现代医院管理制度，制定并组织实施推进卫生健康公共服务提供主体多元化、提供方式多样化的政策措施，提出医疗服务价格政策的建议。

（3）制定并组织落实疾病预防控制规划、国家免疫规划以及严重危害人民健康公共卫生问题的干预措施。负责卫生应急工作，组织指导突发公共卫生事件的预防控制和各类突发公共事件的医疗卫生救援。

（4）组织拟订并协调落实应对人口老龄化政策措施，负责推进老年健康服务体系建设和医养结合工作。

（5）贯彻落实国家药物政策和国家基本药物制度，开展药品使用监测、临床综合评价和短缺药品预警。执行省、州卫生健康委提出的药品价格政策和食品安全地方标准。组织开展食品安全风险监测评估。

（6）负责职责范围内的职业卫生、放射卫生、环境卫生、学校卫生、公共场所卫生、饮用水等公共卫生的监督管理，负责传染病防治监督，健全卫生健康综合监督体系。履约《烟草控制框架公约》工作。

（7）制定医疗机构、医疗服务行业管理办法并监督实施，建立医疗服务评价和监督管理体系。会同有关部门贯彻执行卫生健康专业技术人员资格标准。制定并组织实施医疗服务规范、标准和卫生健康专业技术人员执业规则、服务规范。

（8）负责计划生育管理和服务工作，开展人口监测预警，研究提出人口与家庭发展有关政策建议，完善计划生育政策。

（9）指导地方卫生健康工作，指导基层医疗卫生、妇幼健康服务体系和全科医生队伍建设。推进卫生健康科技创新发展。

（10）贯彻落实国家中医药法律法规、规章政策以及云南省中医药地方性法规。拟定中医药发展总体规划和目标，负责综合管理中医（含中西医结合、民族医，下同）医疗、教育、科研、文化建设、对外交流合作等工作。参与拟定中医药产业发展政策。

（11）建立健全艾滋病防治工作机制，加强宣传教育，采取行为干预和关怀救助等措施，综合防治艾滋病。

（12）推进兰坪大健康产业的发展，统筹实施医养结合、医体融合等健康政策。

（13）负责重要会议与重大活动的医疗卫生保障工作。

（14）指导计划生育协会的业务工作。

（15）完成县委、县人民政府交办的其它任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置下设10个职能科室、2个事业中心，即办公室、财务股、医政医管综合股、疾控应急综合股、基层妇幼卫生综合股、计生老龄综合股、中医康养综合股、人事股、项目设备综合股、评审评价办公室；人才教育培训指导中心和健康大数据中心。

所属单位14个，分别是：

1.兰坪白族普米族自治县人民医院

2.兰坪白族普米族自治县中医医院

3.兰坪白族普米族自治县妇幼保健院

4.兰坪白族普米族自治县疾病预防控制中心

5.兰坪白族普米族自治县卫生监督所

6.兰坪白族普米族自治县金顶街道卫生服务中心

7.兰坪白族普米族自治县啦井镇卫生院

8.兰坪白族普米族自治县营盘镇中心卫生院

9.兰坪白族普米族自治县兔峨乡卫生院

10.兰坪白族普米族自治县石登乡卫生院

11.兰坪白族普米族自治县中排乡中心卫生院

12.兰坪白族普米族自治县河西乡卫生院

13.兰坪白族普米族自治县通甸镇中心卫生院

14.兰坪白族普米族自治县翠屏街道卫生服务中心

（二）决算单位构成情况

纳入兰坪白族普米族自治县卫生健康局2024年度部门决算编报的单位共15个。分别是：

1.兰坪白族普米族自治县卫生健康局(本级)

2兰坪白族普米族自治县人民医院

3.兰坪白族普米族自治县中医医院

4.兰坪白族普米族自治县妇幼保健院

5.兰坪白族普米族自治县疾病预防控制中心

6.兰坪白族普米族自治县卫生监督所

7.兰坪白族普米族自治县金顶街道卫生服务中心

8.兰坪白族普米族自治县啦井镇卫生院

9.兰坪白族普米族自治县营盘镇中心卫生院

10.兰坪白族普米族自治县兔峨乡卫生院

11.兰坪白族普米族自治县石登乡卫生院

12.兰坪白族普米族自治县中排乡中心卫生院

13.兰坪白族普米族自治县河西乡卫生院

14.兰坪白族普米族自治县通甸镇中心卫生院

15.兰坪白族普米族自治县翠屏街道卫生服务中心

纳入兰坪白族普米族自治县卫生健康局部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员730人。包括财政拨款开支经费的：公务员10人，参照公务员法管理人员8人，事业管理人员和专业技术人员703人，机关和事业工人9人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员466人。包括财政拨款开支经费的人员32人；经费自理人员434人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员345人（离休0人，退休345人）。年末学生0人。年末遗属33人。

车辆编制54辆，在编实有车辆54辆。超编0辆。

三、重点工作概述

1.医药卫生体制改革持续发力。在原有紧密型医共体工作框架的基础上，成立紧密型医共体运行管理中心，重新修改组织架构，下发了《兰坪县紧密型医共体运行管理中心关于印发紧密型县域医共体组织架构的工作通知》等系列方案，明确“十个统一”和业务板块管理职责。一是规范财务管理。二是医保资金打包付费成效显现。三是完善薪酬制度改革。

2.医疗服务水平不断提升。2024年，全县住院外转人次沉下降趋势，县乡村三级门诊人次111万人次，住院人次2.47万人次，其中9个乡（镇）街道、村级就诊70.7万人次，（住院人次比2023年增加0.19万人次）。全县医疗卫生单位累计开展二级以上手术2744例，微创手术1290例，其中，县级医疗卫生单位累计开展2704例，乡镇累计开展40例。一是“组团式”帮扶成效显著。专家团队累计完成新技术填补空白174项；接诊患者11381人次，开展手术1608例，教学查房2102次，会诊及疑难病例讨论2356次，开展培训248场次（参培人数达7515人次）。二是专家工作站及专科联盟建设情况。依托“组团式”帮扶与省管县用等协作平台，2024年，县人民医院与云南省传染病医院签订怒江州“兴谷英才”专科结对建设项目合作协议，启动“云南省传染病医院-兰坪县人民医院感染性疾病专科结对建设项目”，同时，省内三级医院13个专家工作站陆续成功落地兰坪。三是人才队伍建设情况。进一步完善人才使用，强化人才培养、考核、激励等措施，建立健全县卫生健康系统人才管理机制。截至目前，实施“柔性流动”9批次49名，其中县级医疗机构下沉42名，横向帮扶6名，调动1名。招聘事业人员11名，共计划引进紧缺卫生专业技术人才10名，实际引进6名，特岗全科医生转正4名,三支一扶转正2人，共选派县乡村三级161名卫生专业技术人员及管理人员到上级医院进修培训学习。四是中医药服务工作。为传承和弘扬中医药文化，让更多的人了解和认识中医药的价值，成功挖掘出中医药民族（普米、白族、怒族、彝族、傈僳族等）验方200多个，涵盖了内科、妇科、儿科等多个领域，具有广泛的适用性和疗效。创新中医药服务项目，成功研发了中药特殊调配制剂—药皂、中药膏剂临方加工制剂—秋梨膏。

3.公共卫生重点指标持续上升。紧紧围绕“3+5+N”公共卫生服务模式，明确和压实县乡村三级责任，持续推动公共卫生服务同质化、规范化、均等化。在紧盯重点指标的同时，全面完成常规指标任务。

4.计划生育工作持续推进。一是奖励扶助持续推进。2024年享受全国农村部分计划生育家庭580人；计划生育特别扶助家庭上报享受人数160人（其中独生子女伤残人数;14人，独生子女死亡父母享受人数:146人）；一次性生育补贴一至四季度申报符合对象654人；育儿补助一至四季度申报符合对象659人；怒江州政策养老生活补助符合对象409人；2024年养育补助符合对象529人。截至12月计划生育14个项目符合享受人数4609人，兑现资金达483.782万元，通过一卡通平台发放至补贴对象社保卡银行账户中，资金发放率达到100%。二是计划生育家庭保险工作。宣传动员4343人参与了国寿计划生育家庭综合保险，共计缴纳计划生育家庭综合保险43.7万元。2024年1-12月共计受理理赔保险738件，兑现理赔金额41.5647万元，进一步促进了公共政策和公共服务的有效落实。

5.项目建设开展情况。为全力推进我县经济的高速发展，实现年初制定的经济增长目标，以完善我县医疗服务项目建设为抓手，完成投资4878万元。2024年全县公立医疗机构设备采购累计达1208.55万元。

6.巩固健康扶贫成果政策落实。一是进一步完善家庭医生签约，有效管控慢性病。目前我县乡镇卫生院全面负责辖区内家庭医生签约工作，要求“应签尽签”特别是辖区内的三类人员必须做到100%签约。二是落实先诊疗后付费政策。目前县域内住院的已脱贫人口、“三类人员”全部实行县域内定点医疗机构“先诊疗后付费”免收住院押金政策、“一站式服务，一窗口办理，一单制结算”医保扶贫政策，切实减轻患者负担，方便群众看病就医。三是大病专项救助方面。按照“定点医院、定诊疗方案、加强质量安全管理”的原则，扎实推进县域内36种大病患者救治工作，合理控制医疗费用，有效减轻了大病患者的经济负担，切实把相关政策措施落实到位。四是动态监测帮扶、部门协作等政策落实情况方面：建立定期与民政、医保、农业农村、发改等部门进行数据比对和共享机制，动态掌握脱贫不稳定户、边缘易致贫户和因病因灾导致基本生活出现严重困难户人员的基本健康情况，对其大病、重病救治情况和慢病用药情况进行监测，及时联动，做好健康服务。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

兰坪白族普米族自治县卫生健康局2024年度收入合计459587806.89元。其中：财政拨款收入228509084.74元，占总收入的49.72%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入217271123.18元（含教育收费0.00元），占总收入的47.28%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入13807598.97元，占总收入的3.00%。

与上年相比，收入合计增加22363534.39元，增长5.11%。其中：财政拨款收入增加9150083.73元，增长4.17%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加9164405.40元，增长4.40%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加4049045.26元，增长41.49%。收入增幅原因为上级下达的财政专项资金增加，各医疗卫生机构的事业收入及帮扶资金增加。

二、支出决算情况说明

兰坪白族普米族自治县卫生健康局2024年度支出合计454392338.83元。其中：基本支出356012382.21元，占总支出的78.35％；项目支出98379956.62元，占总支出的21.65％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加18146114.09元，增长4.16%。其中：基本支出减少15419633.51元，下降4.15%；项目支出增加33565747.60元，增长51.79%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。基本支出减少原因为人员和医疗卫生公用经费减少。项目支出增加原因为县医院专项债券资金支出4000万元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障兰坪白族普米族自治县卫生健康局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出356012382.21元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出181498138.89元，占基本支出的50.98％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费174514243.32元，占基本支出的49.02％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障兰坪白族普米族自治县卫生健康局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出98379956.62元。其中：基本建设类项目支出40000000.00元。

卫生健康管理事务支出项目经费445404.82元，主要用于乡村医生待遇支出。

公立医院支出项目经费2965841.60元，主要用于医药卫生体制公立医院改革项目。

基层医疗卫生机构支出项目经费6640060.13元，主要用于基层医药卫生体制改革及基本药物制度。

公共卫生服务项目经费22868249.51元，主要用于基本公共卫生服务项目、重大公共卫生服务项目、突发公共卫生事件、疫情防控工作的开展。

计划生育项目经费5027890元，主要用于计划生育和生育补贴项目符合人员的补助。

其他卫生健康项目经费10984981.60元，主要用于爱国卫生、医疗服务能力提升等工作的开展。

其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴9447244.20元，主要用于巩固拓展健康扶贫成果同乡村振兴有效衔接和社会发展项目的工作。

其他支出项目经费40000284.76元，主要用于县人民医院住院楼项目建设。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

兰坪白族普米族自治县卫生健康局2024年度一般公共预算财政拨款支出188509084.74元,占本年支出合计的41.49%，完成年初预算的138.36%。与上年相比减少30849916.27元，下降14.06%，下降的主要原因为财政安排的公用经费及项目资金较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出15578913.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.26%,完成年初预算的130.66%。主要用于社会保障缴费支出,造成预决算差异的主要原因是年内人员变动及抚恤费增加。

9.卫生健康（类）支出152457846.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.88%,完成年初预算的133.85%。主要用于部门工资福利、商品和服务支出、基本公共卫生、重大公共卫生、计划生育、公务员医疗补助等支出。造成预决算差异的主要原因是上级下达的卫生健康类财政资金年初无预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出9447244.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.01%,完成年初预算的0.00%。主要用于驻村队员生活补助和社会发展支出，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出11025080.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.85%,完成年初预算的105.80%。主要用于职工住房公积金支出，造成预决算差异的主要原因是年内人员变动决算数增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为300000.00元，决算为639333.65元，完成年初预算的213.11%；支出决算较上年增加197062.19元，增长44.56%。增幅原因为年内县医院财政安排了公务用车经费。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，上年无此项支出；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算为300000.00元，决算为624785.65元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的97.72%，完成年初预算的208.26%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为14548.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的2.28%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算较上年增加198255.19元，增长46.48%；公务接待费支出决算较上年减少1193.00元，下降7.58%；具体是国内接待费支出决算14548.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1193.00元，下降7.58%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为300000.00元，支出决算为639333.65元，完成年初预算的213.11%，支出决算较上年增加197062.19元，增长44.56%。增幅原因为年内县医院财政安排了公务用车经费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为300000.00元，决算为624785.65元，完成年初预算的208.26%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为14548.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因为:(1)公务用车年初预算财政按3万元/辆给予安排合计30万元，实际系统车辆54辆（公务用车保有量35辆），(2)本部门公务接待费无年初预算，全年预算数按实际支出数为准。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加198255.19元，增长46.48%；公务接待费支出决算减少1193.00元，下降7.58%，具体是国内接待费支出决算14548.00元，较上年减少1193.00元，下降7.58%；国（境）外接待费支出决算为0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因是：（1）公务用车购置及运行费支出增幅原因为年内县医院财政安排了公务用车经费；（2）公务接待费支出降幅原因加强公务接待管理，严控“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为35辆。主要用于卫生健康业务工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待22批次（其中：外事接待0批次），接待人次171人（其中：外事接待人次0人）。主要用于卫生健康业务工作下乡督导检查组等相关工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

兰坪白族普米族自治县卫生健康局2024年机关运行经费支出794230.97元，比上年增减少58439.06元，下降6.85%，主要原因为年内财政预算安排的公用经费减少，支出减少。部门机关运行经费主要用于商品和服务支出794230.97元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，兰坪白族普米族自治县卫生健康局资产总额711382980.29元，其中，流动资产139357428.18元，固定资产213749767.75元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程354337821.73元，无形资产3658522.63元（净值），其他资产279440.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加35976063.65元，其中固定资产增加35827910.19元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值323439.82元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额20798909.20元，其中：政府采购货物支出15250423.00元；政府采购工程支出2944986.20元；政府采购服务支出2603500.00元。授予中小企业合同金额5909329.00元，其中：授予小微企业合同金额5909329.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我部门无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

六、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

八、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和交纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

九、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53332500336401111