2024年兰坪县政府决算公开

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兰坪白族普米族自治县2024年地方财政

决算情况报告

县政府常务会：

根据会议安排，现将兰坪县2024年地方财政决算情况汇报如下：

一、2024年地方财政预算执行情况

2024年，我们坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，围绕守底线、稳支撑、增动力、上台阶的总体思路，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，坚持党政机关过紧日子，大力优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，加强地方政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定，为全县经济发展提供坚实保障。

（一）一般公共预算。完成地方一般公共预算收入53,509万元，为年初预算的80.80%，扣除列收列支的矿业权收益金72,322万元后比2023年决算数下降32.97%，按自然口径下降64.80%。其中：税收收入38,886万元，增长9.20%，非税收入14,623万元，下降87.45%。地方一般公共预算支出完成376,040万元，为年初预算的80.88%，比上年减支115,072万元，比2023年决算数下降23.43%。

全县地方一般公共预算收支平衡情况：财政收入合计472,449万元，其中：地方财政一般公共预算收入53,509万元、上年结余23,077万元、上级补助收入290,950万元、地方政府债券转贷收入66,924万元、调入预算稳定调节基金1,550万元、从政府性基金调入资金5,000万元、从国有资本经营预算调入资金13,674万元，从其他资金调入17,765万元。财政支出合计472,449万元，其中：一般公共预算支出367,040万元、债务还本支出68,011万元、安排预算稳定调节基金0万元、上解支出4,946万元、省内其他地市（区）横向土地指标调剂转移性支出13,764万元、年末资金结余9,548万元。收支相抵，收支平衡。

（二）政府性基金预算。本年收入总计178,203万元（其中：上级补助收入19,124万元、基金收入10,623元、从一般公共预算调入资金140万元、上年结余9,016万元），完成年初预算数的990.29％，同比增长323.21%。本年支出总计：178,203万元，完成年初预算数的628.23％，同比增长323.21%，调出资金5,000万元，体制上解1,642万元，地方政府专项债务还本支出52,200万元，结余17,205万元。

（三）社会保险基金预算。全县社会保险基金收入18,559万元，下降25.06%。全县社会保险基金支出19,493万元，下降12.00%，当年收支结余-934万元，年末滚存结余19,491万元。2024年受政策变化影响，企业职工基本养老保险基金、职工基本医疗保险（含生育保险）基金、城乡居民基本医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基金、城乡居民基本养老保险基金决算由州级统一编制，县级财政报表仅反映机关事业单位基本养老保险基金决算数，与人代会报告数据差别较大。

（四）国有资本经营预算。全县国有资本经营预算当年收入13,674万元、上级补助收入15万元、上年结余3,000万元。全县国有资本经营预算当年支出3,000万元。调出资13,674万元，结转下年使用15万元，收支平衡。

（五）其他需要报告事项。

1.政府债务情况。全县地方政府债务限额661,180万元，政府债务余额657,228万元，其中：一般债务385,428万元，专项债务271,800万元；当年发行地方政府债券资金206,224万元，其中：地方政府再融资债券66,924万元，新增地方政府专项债券资金139,300万元。

2.“三保”执行情况。全年“三保”预算数160,825万元，其中：人员工资性支出113,725万元、公用运转支出5,204万元、基本民生支出41,896万元。截至2024年12月，三保预算支出156，178万元，完成预算数的97%，其中：人员工资性支出113,480万元、公用运转支出4,725万元、基本民生支出37,973万元。

3.直达资金执行情况。全县2024年共下达直达资金117,149万元，完成支出97,502万元，支出进度83%。其中：下达乡村振兴衔接资金61,212万元，支出59,917万元，支出进度98%。

4.“三公”经费执行情况。全年完成“三公”经费846万元，完成年初预算数的94.47%，同比下降8.69%，实现只减不增。

二、2024年财政重点工作

2024年，财政部门认真贯彻预算法和人大预算审查监督有关要求，严格执行第十五届人民代表大会第三次会议批准的预算，全力以赴抓收入，大力优化支出结构，强化财政管理监督，提高风险防控能力，固本培元、增强内生动能，经济运行稳中有进。

（一）围绕重点工作，强化重点保障。一是优化支出结构，保障重点支出需要。进一步牢固树立过“紧日子”思想，坚持“三保”优先的原则，严格落实过紧日子三十七条措施，在坚持保工资、保运转、保民生的基础上，进一步优化支出结构，发挥财政资金的杠杆作用，使有限的资金发挥最大的效益。二是持续推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，安排农林水资金114,070万元，其中衔接资金投入61,212万元，重点支持小浆果产业园区、冷链物流等产业基础设施及农产品精深加工项目。三是持续深化上海浦东新区对口协作、中交集团帮扶协作，引进帮扶资金10,800万元，支持基础设施建设、产业行业合作、人才培养等领域。四是持续加大基础设施建设投入力度。投入项目建设资金90,898万元，支持燃气管道、农村公路、生态环保等基础设施项目建设。

（二）夯实“稳”的根基，稳定财政运行。一是加强税收征收。与税务部门认真研究收入形势，统筹做好财政收入预测，及时掌握政策调整和税收增减动态，密切关注重点企业、重点税种税收情况，应收尽收，确保实现税收及时入库，全面提高税收征管质量和效率。二是加强非税收入征管。提高收入质量、确保非税收入应收尽收、不乱收费，不收过头税费，严格执行政府非税收入“收支两条线”管理规定。三是紧盯国家政策导向和资金投向，争取上级转移支付290,950万元；加大对土地资产、存量资金的盘活力度，并通过调入资金等方式弥补财力缺口，有效缓解地方财政困难。四是积极争取债券资金。抓牢政策机遇，成功争取兰云高速专项债83,100万元，国债19,467万元，超长期特别国债13,000万元，切实强化项目资金保障，助推基础设施建设。

（三）聚焦服务供给，持续增进民生福祉。立足“基本民生”和“基础标准”，切实做好教育、就业、健康、养老、社保等民生领域兜底保障工作。一是支持教育优先发展。加大教育支出保障力度，2024年投入教育资金76,331万元，全面保障各阶段教育经费，加快推进教育现代化。落实好教育贫困家庭学生资助、补助政策，发放困难学生生活补助资金3,846万元、发放营养餐资金2,532万元、投入普通教育公用经费3,615万元。全面改善办学条件，投入教育项目建设资金5,892万元，夯实基础建设。二是推进健康兰坪建设。投入卫生健康资金27,843万元，全面支持基本公共卫生服务、公立医院发展和医疗服务保障能力提升，有效保障公立医院和基层医疗卫生机构能力正常运转和能力提升。三是健全完善社保体系。支出社会保险基金113,370万元，养老保险、医疗保险、失业保险等社会保障待遇按时足额发放。完善社会救助体系，落实城乡低保、特困人员供养等救助资金，发放城乡最低生活保障10,351万元、临时救助资金792万元、特困人员救助供养资金1,629万元。

（四）防范地方风险，守牢安全发展底线。一是兜牢“三保”底线。将“保基本民生、保工资、保运转”摆在最优先位置，全年保障“三保”资金156,178万元，其中：保民生37,973万元、保工资113,480万元、保运转4,725万元。二是防范化解债务风险。加强预算管理和限额管理，严控法定债务规模，严格履行法定债务偿还责任。梳理重点部门、重点项目债务情况，吃清债务底数，细化落实年度化债任务，压紧压实化债主体责任，2024年化解法定债务一般债券还本62,300万元，化解隐性债务94,394万元。足额安排债务付息资金，安排到期一般债券付息资金12,197万元、专项债券付息资金4,593万元。三是防范金融风险。加强小额贷款公司监管，扎实推进打击和处置非法集资活动，积极推进融资担保体系建设，持续投入资金用于保费补贴、风险补偿和可持续资本金补充，确保金融领域安全。

（五）强化国资监管，推进国企改革。一是完成清产核资审计。对33家县属企业进行清产核资审计，清查各类资产，全面摸清县属国有企业“家底”，为后续改革提供数据支撑和决策依据。二是优化企业整合重组。依据清产核资结果，拟定两个集团公司组建方案，按同行业同板块归集原则，对业务相近、经营范围重叠、运营效率低的企业进行整合重组，以股权划转、注销等方式解决企业盲目扩张、同质化和低质化问题，提升企业运营质量和效益。三是完善制度保障体系。制定印发国资监管制度15项、法人治理结构相关制度11项，覆盖企业决策、运营、监督等环节，构建全面的制度框架，为国企规范运行保驾护航，确保国企改革在制度轨道上有序推进。

（六）加强资金监管，提升管理水平。一是提高预算科学编制和预算执行质量。逐步健全完善基本支出定员定额和科学合理支出标准，规范相关预算保障口径和范围，细化部门预算编制管理，将部门预算编实编细。强化预算编制审查，从严控制预算调整。加快推进“业务+技术”双轮驱动的预算管理一体化系统建设，促进财政监督、绩效管理与预算编制、执行全面深度融合。二是发挥财政绩效管控作用。强化绩效目标管理，从合理性、科学性、项目效益等方面对重点项目绩效目标开展评审，实现政府购买服务项目和转移支付项目绩效评价全覆盖。加强绩效评价结果应用，将近两年实施的同类项目绩效情况作为年度预算安排的重要依据，逐步建立绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，强化绩效责任硬约束。加大对部门绩效自评抽查力度，对新出台重大政策开展预算审核和事前绩效评估，实现预算绩效管理向预算决策拓展。三是持续加强财会监督管理。抓牢抓实财政资金监管“清源行动”，聚焦减税降费政策执行，开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项整治和基层政府违规借用村集体资金问题专项整治工作，建立健全长效机制。开展“三公”经费专项检查，不断强化财经纪律刚性约束。

附件：1. 2024年度兰坪县一般公共预算收入决算表

2.2024年度兰坪县上级补助收入和转移支付收入决 算表3.2024年度兰坪县一般公共预算支出决算表

4.2024年度兰坪县政府性基金预算收入决算表

5.2024年度兰坪县政府性基金预算支出决算表6.2024年度兰坪白族普米族自治县国有资本经营

预算收入决算表

7.2024年度兰坪白族普米族自治县国有资本经营

预算支出决算表

8.2024年度兰坪县社会保险基金收入决算表

9.2024年度兰坪县社会保险基金支出决算表

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