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云南省兰坪白族普米族自治县财政局2021年部门预算公开目录

第一部分 云南省兰坪白族普米族自治县财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、财政专户管理资金支出情况

六、省对下专项转移支付情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

十一、预算收支增减变化情况说明

第二部分 云南省兰坪白族普米族自治县财政局2021年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表

八、项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、部门政府购买服务预算表

十四、部门整体支出绩效目标表

十五、州对下转移支付预算表

十六、新增资产配置表

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订县与乡镇、国家与地方企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、起草财政、预算、财务、会计管理的地方性法规草案，制定有关规章制度并监督实施。

3、承担财政预算管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行，编汇全县年度预决算草案；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县及县本级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

4、承担财政体制管理的责任。负责拟订县乡财政管理体制，研究提出乡镇财政管理体制指导性意见；完善地方转移支付制度。

5、承担政府国库管理的责任。组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施，指导和监督本级国库业务，按规定开展国库现金管理；负责制定政府采购制度并监督管理。

6、负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；贯彻执行彩票管理政策并制定有关办法；管理彩票市场；按规定管理彩票基金。

7、负责提出中央授权税目税率调整、减免和地方税收政策等重大事项的建议，监督检查税收政策的执行情况。

8、负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，以及全县事业单位的国有资产监督管理；制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；承担全县党政机关及事业单位公务车辆编制管理职责。

9、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度；按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估。

10、负责办理和监督县级财政的经济社会发展支出、县投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理。

11、会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

12、负责管理县政府的国内外债权、债务。执行国家外债管理的政策，拟订具体实施办法，承担外国政府贷款、国际金融组织贷款的对外谈判和磋商；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；受县政府委托会同有关部门处理涉及财政、债务等方面的涉外事务。

13、负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

14、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

15、承办县政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

纳入2021年部门预算编报的单位共1个。单位下设24个行政职能股室：办公室、研究与法规股、综合股、税政股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、对外合作与金融股、政府采购管理股、会计股、财政监督股、科技信息股、发展改革股、统计评价考核管理股、地方金融监管和稳定股、政策法规股。机构编制管理部门核定编制人数40人，其中：行政编制30名，工勤编制1名，事业编制9名。

（三）重点工作概述

面对年初财力缺口大，收支矛盾突出的困难，县财政局鼓足干劲，攻坚克难，不断优化税收征管环境，健全财政收入稳定增长机制，保证了全年财政收支平衡。一是积极履行财政服务经济发展职能，协助全县各级各部门征集、上报项目，积极争取上级专项转移支付资金，为县域经济社会持续发展提供了有力支撑；二是采取“压一般、保重点、调结构”的理财方式，从有限的县级可用财力挤出资金配套重大项目建设；三是进一步优化支出结构，大力压缩一般性支出，严格控制“三公”经费，建立库款管理统筹机制，盘活使用财政存量资金，把“死钱”变“活钱”，确保了全县各类增资政策落实到位。

二、预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个,是云南省兰坪白族普米族自治县财政局。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制40人，其中：行政编制 30人，工勤编制1人，事业编制9人。在职实有46人，其中：财政全供养 46人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员10人，其中：离休0人，退休 10人。

车辆编制2辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入 1074.91万元，其中：一般公共预算1074.91万元，政府性基金预算0万元，国有资本经营预算0万元，财政专户管理资金0万元，事业单位事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元，上年结转结余0万元。

与上年1118.46万元对比减少43.55万元，减少3.89%。减少主要原因是:1、2020年有人员退休，有退休费用；2、由人员调出，工资福利费用减少；3.项目支出减少。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入 1074.91万元，其中:本年收入1074.91万元，上年结转结余收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1074.91万元，政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，财政专户管理资金拨款0万元。

与上年1118.46万元对比减少43.55万元，减少3.89%。减少主要原因是:1、2020年有人员退休，有退休费用；2、由人员调出，工资福利费用减少；3.项目支出减少。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出1074.91万元。财政拨款安排支出 1074.91万元，其中：基本支出882.76万元，与上年对比减少31.25万元，减少3.41%。减少主要原因是：1、一般公共服务支出增加46.37万元。2、社会保障和就业支出减少81.92万元。3、卫生健康支出减少11.04万元。4、住房保障支出增加15.36万元。项目支出192.15万元，与上年对比减少12.3万元，减少6%。增减主要原因是：1、政府购买服务费用减少15万元。2、一体化核心系统升级和差旅费报销系统前期费用已支付。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.2010601“一般公共服务支出(类)-财政事务（款）-行政运行（项）”631.81万元，主要用于财政机关行政人员、公用、对个人和家庭的补助支出。

2.2010650“一般公共服务支出（类）-财政事务（款）-事业运行(项)”83.69万元，主要用于财政机关事业人员、公用、对个人和家庭的补助支出。

3.2010699“一般公共服务支出（类）-财政事务（款）-其他财政事务支出(项)”150万元，主要用于财政机关履职保障购买服务专项工作支出。

4.2080505“社会保障和就业支出（类）-行政事业单位养老支出（款）-机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）”61.63万元，主要用于单位机关事业单位基本养老保险缴费支。

5.2101101“卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-行政单位医疗（项）”25.08元，主要用于单位行政人员医疗保险支出。

6.2101102“卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-事业单位医疗（项）”4.58万元，主要用于单位事业人员医疗保险支出。

7.2101103“卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-公务员医疗补助（项）”11.56万元，主要用于公务员医疗保险支出 。

8.2101199“卫生健康支出（类）-行政事业单位医疗（款）-其他行政事业单位医疗支出（项）”1.5万元，主要用于事业人员职工医疗保险单位部分的缴纳。

9.2210201“住房保障支出（类）-住房改革支出（款）-住房公积金（项）”62.91万元，主要用于住房公积金单位部分的缴纳。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.301工资福利支出784.67万元（基本支出784.67万元，项目支出0万元）。主要用于工资、奖金的发放和社保缴费。其中，30101基本工资176.62万元，主要用于在职人员按规定发放的基本工资；30102津贴补贴276.91万元，主要用于在职人员按规定发放的津贴、补贴；30103奖金138.72万元，主要用于发放职工的基础性绩效；30107绩效工资24万元，主要用于事业人员绩效工资，30108机关事业单位基本养老保险缴费61.63万元，主要用于基本养老保险缴费；30110职工基本医疗保险缴费29.66万元，主要用于职工医疗保险单位部分的缴纳；30111公务员医疗补助缴费11.56万元，主要用于职工医疗保险公务员医疗补助缴费部分；30112其他社会保障缴费2.66万元，主要用于职工工伤保险和失业保险单位部分的缴纳；20113住房公积金62.91万元，主要用于职工住房公积金单位部分的缴纳。

2.302商品和服务支出285.81万元（基本支出96.16万元，项目支出189.65万元），主要用于机关日常运转、财政各项工作正常开展等的支出。其中，30201办公费27.5万元（其中：基本支出25万元，项目支出2.5万元），主要用于购买日常办公用品、书报杂志等日常办公支出，以及财政工作办公费用支出；30211差旅费13.4万元（其中：基本支出13.4万元，项目支出0万元），主要用于职工因公出差差旅费的支出；30213维修（护）费37.15万元（其中：基本支出0万元，项目支出36.85万元），主要用于预算系统运行维护费专项资金、债务系统运维服务费专项资金、政府采购云服务平台服务费专项资金票据系统软件服务费专项资金、执法执勤用车管理平台服务费专项资金、政府采购管理信息系统运行服务费专项资金、一体化运维、财务核算模块运维、前置系统运维费专项资金支出，用于保障全县性的系统正常运行；30226劳务费9.24万元（其中：基本支出9.24万元，项目支出0万元），主要用于单位长期聘用人员工资支出；30227委托业务费150万元（其中：基本支出0万元，项目支出150万元），主要用于购买服务专项资金，完成2021年财政检查监督工作；30228工会经费3.53万元（其中：基本支出3.53万元，项目支出0万元），主要用于单位按规定提取的工会经费；30229福利费3.53万元（其中：基本支出3.53万元，项目支出0万元），主要用于职工福利；30231公务用车运行维护费6万元（其中：基本支出6万元，项目支出0万元），主在用于公务用车的日常维修、保养等支出；30239其他交通费用35.46万元（其中：基本支出35.46万元，项目支出0万元），主要用于单位公务交通补贴、集体出行的租车费等支出；

3.303对个人和家庭的补助1.93万元（其中：基本支出1.93万元，项目支出0元）。其中：30305生活补助1.93万元（其中：基本支出1.93万元，项目支出0元），主要用于遗属人员生活补助。

4.310办公设备购置2.5万元（其中：基本支出0万元，项目支出2.5元）。其中：31002办公设备购置2.5万元（其中：基本支出0万元，项目支出2.5元），主要用于单位办公设备购置费用。

五、财政专户管理资金支出情况

2021年本单位没有财政专户管理资金支出情况

六、对下专项转移支付情况

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2021年部门预算无对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2021年部门预算无与中央配套对下专项转移支付事项。

（二）与省级配套事项

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2021年部门预算无与省级配套对下专项转移支付事项。

（三）与县级配套事项

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2021年部门预算无与县级级配套对下专项转移支付事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2021年部门预算无按既定政策标准测算补助对下专项转移支付事项。

（五）经济社会事业发展事项

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2021年部门预算无经济社会事业发展对下专项转移支付事项。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额0.87万元，其中：政府采购货物预算0.87万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计6万元，较上年无增减变化，增长0%，主要原因：公务用车购置及运行维护费不变，公务用车数量不变。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2021年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

主要原因是没有因公出国（境）费的支出。

（二）公务接待费

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2021年公务接待费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

主要原因是没有安排公务接待费的支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2021年公务用车购置及运行维护费为6万元，较上年无增长变化，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费6万元，较上年无增长变化，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

主要原因：公务用车购置及运行维护费不变，公务用车数量不变。

九、重点项目预算绩效目标情况

云南省兰坪白族普米族自治县财政局在2021年度中，1.随着财政信息化的深入推进，“财政一体化”等系统的建设，在原有系统的基础上需要新增云南省地方财政预算标准化管理平台、云南省预算单位会计信息集中管理系统、省政府采购管理信息系统、“政采云”电子卖场等系统、债务管理系统及监测平台新模块开发及服务项目以及部门决算业务管理系统升级维护，必须加大财政信息化的建设，切实提高资金监督、管理和使用效率，确保各项财政工作任务顺利完成。财政信息化项目的实施，确保了财政业务系统平稳运行，财政专网平稳运行和视频会议正常召开，以及财政一体化等系统维护升级，云南省地方财政预算标准化管理平台、云南省会计核算系统、云南省政府采购系统以及怒江州部门决算系统的正常运行，为各项财政业务工作的顺利开展提供了便捷的信息化服务，系统运行维护费支出42.15万元。2.随着各项财政监督检查工作的深入推进，实施财政监督检查项目，确保财政资金安全，完成了财政扶贫资金专项检查、兰坪县财政局内部资金管理内控制度执行情况专项检查、政府和部门预决算公开检查服务、财政部开展减税降费政策措施实施效果专项检查、资金检查等财政监督检查工作，委托业务费支出150万元。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.“三公”经费：纳入预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外事接待）支出。

2.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公饮用水费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

云南省兰坪白族普米族自治县财政局2021年机关运行经费安排96.16万元，主要用于机关日常运行需要的支出，与上年对比增加15.04万元，增长18.54%。增加主要原因是2021年没有离退休人员离退休费。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2021年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2021年度部门决算时一并公开部门截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况。

十一、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

2021年本级财力安排云南省兰坪白族普米族自治县财政局基本支出882.76万元，与上年对比减少31.25万元，增减变化的原因主要是：

1.一般公共服务支出增加46.37万元。

2.社会保障和就业支出减少81.92万元。

3.卫生健康支出减少11.04万元。

4.住房保障支出增加15.36万元

（二）项目支出预算变动的主要原因

2021年本级财力安排云南省兰坪白族普米族自治县财政局项目支出192.15万元，与上年对比减少15万元，增减变化的原因主要是：

1.政府购买服务费用减少15万元。

2.一体化核心系统升级和差旅费报销系统前期费用已支付。

监督索引号53332500131800111